Réponses directes
Pourquoi mon entreprise est rentable, mais je n’ai jamais d’argent dans le compte?
Parce que le profit et l'argent dans le compte, c'est deux choses, et une seule des deux est dans le compte de banque. Le profit, c'est ce que les états financiers montrent une fois que le comptable a fait ses calculs. L'argent dans le compte, c'est ce qui reste une fois que vos clients vous ont payé, que vos fournisseurs ont été payés, que les paiements de prêt sont sortis et que l'équipement a été acheté. Une entreprise peut afficher un beau profit et un compte vide le même mois, et c'est habituellement pour une de quatre raisons.
Où va l'argent
La première place, ce sont vos clients. Chaque facture envoyée et pas encore encaissée, c'est de l'argent que vous avez gagné et que vous ne pouvez pas dépenser. Si vous facturez cent mille dollars par mois et que vous êtes payé à soixante jours, à peu près deux cent mille dollars de votre propre argent dorment dans les comptes des autres, n'importe quel jour de l'année. C'est vous qui les financez.
La deuxième, ce sont les deux lignes que l'état des résultats ne montre jamais. Rembourser le capital d'un prêt sort de l'argent du compte et n'apparaît jamais comme une dépense. Acheter un camion, une machine ou un aménagement comptant fait la même chose. L'amortissement et les intérêts, eux, paraissent aux états financiers; les paiements qui sont vraiment sortis du compte, non.
La troisième, c'est l'inventaire. Le carburant, les pièces et les matériaux sur une tablette, c'est de l'argent transformé en quelque chose avec quoi vous ne pouvez pas payer la paye.
La quatrième, c'est la croissance elle-même. Quand le travail rentre à pleines portes, les salaires et les frais montent la même semaine. L'argent pour ce travail-là arrive des mois plus tard. La croissance mange de l'argent avant d'en rapporter, et plus l'année est occupée, plus le trou est creux.
À quoi ça ressemblait dans une vraie entreprise
Un des gens qui ont bâti Summit dirigeait une entreprise de livraison et de logistique avec une pointe chaque hiver. En pointe, la paye passait de trente-cinq mille dollars aux deux semaines à cent dix mille. Tout le reste montait d'environ quarante pour cent. Sur quatre mois, ça faisait à peu près neuf cent mille dollars de salaires payés de sa poche pour du travail qui ne serait payé qu'en mars, et parfois en juillet quand une facture était contestée.
Les états financiers disaient que l'entreprise était rentable. La banque disait le contraire, chaque hiver, pendant des années. Rien là-dedans n'était de la malchance. C'était un calcul qui n'avait pas été fait.
Essayez ceci
Prenez vos ventes des douze derniers mois et divisez par 365. Multipliez par le nombre de jours que vos clients prennent pour vous payer. C'est à peu près le montant de votre argent qui est prêté à vos clients en ce moment. La plupart des propriétaires n'ont jamais vu ce chiffre-là, et la plupart sont surpris.
Faites ensuite la même chose avec les jours que vous prenez pour payer vos fournisseurs, et soustrayez. La différence, c'est ce que vous financez, chaque jour, à même votre propre compte.
Faites descendre vos chiffres par les deux chemins
L'outil Profit et encaisse prend des chiffres à peu près et montre l'écart entre ce que les états financiers disent et ce qui se rend dans le compte de banque, et ce que se faire payer plus vite libérerait.
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